Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Na środki pieniężne oraz ekwiwalenty środków pieniężnych składają się gotówka w kasie oraz środki pieniężne na rachunku nostro w Narodowym Banku Polskim, a także należności od banków w rachunku bieżącym oraz inne środki pieniężne o terminie wymagalności do 3 miesięcy licząc od daty nabycia.
| |
31.12.2015 |
31.12.2014 |
| Kasa, środki w Banku Centralnym |
13 743 864 |
11 738 371 |
| Bieżące należności od banków |
3 520 838 |
2 516 484 |
| Razem |
17 264 702 |
14 254 855 |
Przepływy pieniężne z tytułu odsetek i dywidend otrzymanych i wypłaconych
| Przychody z tytułu odsetek - otrzymane |
2015 |
2014 |
| Odsetki otrzymane z tytułu udzielonych kredytów i udzielonych pożyczek |
6 183 601 |
6 593 718 |
| Odsetki otrzymane od inwestycyjnych papierów wartościowych |
696 003 |
577 828 |
| Odsetki otrzymane od papierów wartościowych przy początkowym ujęciu wyznaczonych jako wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
243 691 |
341 615 |
| Odsetki otrzymane z tytułu lokat |
134 366 |
167 377 |
| Odsetki otrzymane od papierów z portfela przeznaczonego do obrotu |
55 917 |
60 282 |
| Odsetki od instrumentów zabezpieczających |
476 850 |
276 638 |
| Pozostałe odsetki otrzymane (głównie odsetki od rachunków bieżących, skupionych wierzytelności, zrealizowanych gwarancji) |
1 128 955 |
1 186 604 |
| Razem |
8 919 383 |
9 204 062 |
| Koszty z tytułu odsetek - zapłacone |
2015 |
2014 |
| Odsetki zapłacone z tytułu depozytów |
(1 757 696) |
(1 654 030) |
| Odsetki zapłacone z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
(520 524) |
(444 150) |
| Odsetki zapłacone z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek |
(102 252) |
(124 620) |
| Pozostałe odsetki zapłacone (głównie odsetki od rachunków bieżących,premie od dłużnych papierów wartościowych, odsetki od zobowiązań z tytułu zabezpieczeń pieniężnych) |
(587 877) |
(599 011) |
| Razem |
(2 968 349) |
(2 821 811) |
| Przychody z tytułu dywidend - otrzymane |
2015 |
2014 |
| Otrzymane dywidendy od wspólnych przedsięwzięć i jednostek stowarzyszonych* |
25 571 |
21 387 |
| Otrzymane dywidendy od pozostałych podmiotów |
10 658 |
6 366 |
| Razem |
36 229 |
27 753 |
*Pozycja dotyczy dywidendy otrzymanej od jednostek wycenianych metodą praw własności
*Pozycja dotyczy dywidendy otrzymanej od jednostek wycenianych metodą praw własności
| Koszty z tytułu dywidend- wypłacone |
2015 |
2014 |
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominującej |
- |
(937 500) |
| Razem |
- |
(937 500) |
Przepływy z działalności operacyjnej – inne korekty
| Inne korekty |
2015 |
2014 |
| Zmiany wynikające z przejęcia jednostki |
6 096 |
- |
| Zmiany wynikające z objęcia kontrolą jednostek zależnych |
- |
105 713 |
| Wycena wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych |
139 600 |
88 843 |
| Naliczone odsetki, dyskonto, premia od dłużnych papierów wartościowych |
(1 084 615) |
(943 465) |
| Rachunkowość zabezpieczeń |
(62 861) |
130 797 |
| Zyski i straty aktuarialne |
(4 491) |
(1 537) |
| Wycena oraz odpisy aktualizujące dotyczące udziałów w jednostkachstowarzyszonych, wspólnych przedsięwzięciach i inne zmiany |
(69 385) |
(12 794) |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych |
(23 855) |
(63 490) |
| Likwidacja oraz odpisy na utratę wartości rzeczowych aktywów trwałychi wartości niematerialnych |
(107 447) |
(50 045) |
| Razem |
(1 206 958) |
(745 978) |
Objaśnienie przyczyn różnic pomiędzy zmianami stanu pozycji skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami stanu tych pozycji wykazywanymi w działalności operacyjnej skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej związanej ze sprzedażą,likwidacją rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
2015 |
2014 |
| Przychody ze sprzedaży i likwidacji rzeczowych aktywów trwałychi wartości niematerialnych |
(103 686) |
55 822 |
| Zysk ze sprzedaży aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
- |
(73 451) |
| Koszty sprzedaży i likwidacji rzeczowych aktywów trwałychi wartości niematerialnych |
90 162 |
- |
| Razem |
(13 524) |
(17 629) |
| Odsetki i dywidendy |
2015 |
2014 |
| Odsetki otrzymane od inwestycyjnych papierów wartościowych, wykazywane w działalności inwestycyjnej |
(727 359) |
(632 863) |
| Otrzymane dywidendy wykazywane w działalności inwestycyjnej |
(36 228) |
(27 899) |
| Odsetki zapłacone od otrzymanych pożyczek i emisji dłużnych papierów wartościowych, wykazywane w działalności finansowej |
653 116 |
590 690 |
| Razem |
(110 471) |
(70 072) |
| Zmiana stanu należności od banków |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
(2 066 286) |
(593 245) |
| Zmiany wynikające z przejęcia jednostki |
33 050 |
- |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
420 406 |
| Wyłączenie nabytych środków pieniężnych spółek objętych kontrolą |
- |
(217 107) |
| Zmiana stanu odpisów na należności od banków |
(294) |
28 472 |
| Wyłączenie zmiany stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
1 004 354 |
877 865 |
| Razem |
(1 029 176) |
516 391 |
| Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz instrumentów finansowych przy początkowym ujęciu wyznaczonych jako wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
1 710 275 |
(1 962 937) |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
5 599 561 |
| Razem |
1 710 275 |
3 636 624 |
| Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
1 147 553 |
(2 493 962) |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
28 384 |
| Razem |
1 147 553 |
(2 465 578) |
| Zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych klientom |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
(10 916 324) |
(29 874 122) |
| Zmiany wynikające z przejęcia jednostki |
571 420 |
- |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
24 877 227 |
| Zmiana stanu odpisów na należności od klientów |
(264 732) |
(1 371 697) |
| Razem |
(10 609 636) |
(6 368 592) |
| Zmiana stanu innych aktywów, zapasów oraz aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
(46 605) |
(233 402) |
| Zmiany wynikające z przejęcia jednostki |
45 833 |
- |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
78 801 |
| Klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do sprzedaży |
- |
173 044 |
| Zmiana stanu odpisów na pozostałe należności |
(78 199) |
3 855 |
| Razem |
(78 971) |
22 298 |
| Zmiana stanu zobowiązań wobec banków |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
(1 105 893) |
15 647 507 |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
(14 848 744) |
| Ujęcie zaciągnięcia/spłaty pożyczek długoterminowychod banków w działalności finansowej |
2 696 189 |
(10 947 679) |
| Razem |
1 590 296 |
(10 148 916) |
| Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
21 371 695 |
22 482 585 |
| Zmiany wynikające z przejęcia jednostki |
(595 128) |
- |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
(13 490 345) |
| Ujęcie zaciągnięcia/spłaty pożyczek długoterminowychod innych niż banki instytucji finansowych w działalności finansowej |
(81 377) |
84 898 |
| Razem |
20 695 190 |
9 077 138 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
(3 867 637) |
2 754 164 |
| Ujęcie zaciągnięcia/spłaty długoterminowych zobowiązań z tytułu emisji do działalności finansowej |
4 519 553 |
(1 956 702) |
| Razem |
651 916 |
797 462 |
| Zmiana stanu rezerw i odpisów |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
(71 744) |
2 968 |
| Zmiany wynikające z przejęcia jednostki |
(334 808) |
- |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
(43 985) |
| Zmiana odpisów z tytułu utraty wartości należności od banków |
294 |
(28 472) |
| Zmiana odpisów z tytułu utraty wartości należności od klientów |
264 732 |
1 371 697 |
| Zmiana odpisów z tytułu utraty wartości pozostałych należności |
78 199 |
(3 855) |
| Razem |
(63 372) |
1 298 353 |
| Zmiana stanu pozostałych zobowiązań, zobowiązań z działalności ubezpieczeniowej oraz zobowiązań podporządkowanych |
2015 |
2014 |
| Zmiana stanu wynikająca z sald bilansowych |
207 516 |
3 880 216 |
| Zmiany wynikające z przejęcia jednostki |
(5 772) |
- |
| Wyłączenie aktywów netto spółek objętych kontrolą |
- |
(3 806 803) |
| Ujęcie wpływów/spłaty zobowiązań podporządkowanych w działalności finansowej |
- |
242 464 |
| Razem |
201 744 |
315 877 |
W 2015 roku Bank dokonał zbycia spółek zależnych i będących wspólnymi przedsięwzięciami w łącznej kwocie 22 340 tysięcy PLN do NEPTUN – fizan zarządzanego przez PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA, w tym udziały dwóch spółek zostały sprzedane, a akcje jednej spółki wniesione jako wkład niepieniężny. Zbyte spółki zależne i będące wspólnymi przedsięwzięciami posiadały łącznie: środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych w kwocie 21 491 tysięcy PLN, pozostałe aktywa w kwocie 118 591 tysięcy PLN oraz zobowiązania w kwocie 110 355 tysięcy PLN.
