20. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

Według wartości bilansowej	31.12.2015	31.12.2014
Dłużne papiery wartościowe	766 641	1 915 120
emitowane przez Skarb Państwa, w tym:	648 695	1 825 454
obligacje skarbowe PLN	640 009	1 825 454
obligacje skarbowe EUR	8 686	-
emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego, obligacje komunalne PLN	48 596	50 563
emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym:	46 122	22 146
obligacje korporacyjne PLN	46 052	22 137
obligacje korporacyjne EUR	70	9
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:	5 344	2 326
obligacje emitowane przez GPW PLN	5 238	2 248
obligacje korporacyjne PLN	106	78
emitowane przez banki, obligacje korporacyjne PLN	17 884	14 631
Udziały i akcje w innych jednostkach – notowane na giełdach	9 910	5 137
Certyfikaty inwestycyjne	6 648	3 891
Prawa do akcji	-	278
Razem	783 199	1 924 426

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu_pkobp.xlsx

Dłużne papiery wartościowe według wartości nominalnej	31.12.2015	31.12.2014
obligacje skarbowe PLN	630 764	1 741 972
obligacje komunalne PLN	46 156	48 067
obligacje korporacyjne PLN	69 992	38 323
obligacje korporacyjne EUR	75	9
obligacje skarbowe EUR	8 630	-

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu2_pkobp.xlsx

Średnia rentowność dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa	31.12.2015	31.12.2014
	2,1472%	1,9975%

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu3_pkobp.xlsx

Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu	2015	2014
Stan na początek okresu	1 924 426	479 881
Różnice kursowe	14 919	58
Zwiększenia	153 956 971	204 794 395
Zmniejszenia	(155 112 529)	(203 348 345)
Zmiany wartości godziwej	(588)	(1 563)
Stan na koniec okresu	783 199	1 924 426

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu4_pkobp.xlsx

Na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 31 grudnia 2014 roku Grupa Kapitałowa nie posiadała przeniesionych aktywów finansowych, które są wyłączone ze sprawozdania finansowego w całości, a dla których Grupa Kapitałowa utrzymywałaby zaangażowanie w tych aktywach.

Do przeniesionych aktywów finansowych których Grupa Kapitałowa nie wyłącza ze sprawozdania finansowego należy zaliczyć aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań z tytułu transakcji sell-buy-back (obligacje skarbowe).

Wartość bilansowa	31.12.2015	31.12.2014
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	831 303	926 977
Zobowiązania z tytułu sell-buy-back	829 114	927 553

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu5_pkobp.xlsx

Wstępny Depozyt Rozliczeniowy KDPW

Dom Maklerski utrzymuje obligacje w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych stanowiące zabezpieczenie rozliczeń transakcji z Izbą Rozliczeniową.

	31.12.2015	31.12.2014
Wartość depozytu	7 998	7 998
Wartość nominalna zabezpieczenia	8 000	8 000
Rodzaj zabezpieczenia	obligacje skarbowe	obligacje skarbowe
Wartość bilansowa zabezpieczenia	8 038	8 112

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu6_pkobp.xlsx

Dłużne papiery wartościowe wg terminów zapadalności na dzień 31 grudnia 2015 roku (w wartości bilansowej)	do 1 miesiąca	powyżej 1 miesiącado 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcydo 1 roku	powyżej 1 rokudo 5 lat	powyżej 5 lat	Razem
Dłużne papiery wartościowe
emitowane przez Skarb Państwa	188 761	-	267 575	98 281	94 078	648 695
emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego	-	-	3 587	2 940	42 069	48 596
emitowane przez podmioty niefinansowe	-	-	5 768	31 322	9 032	46 122
emitowane przez inne podmioty finansowe	-	-	47	4 287	1 010	5 344
emitowane przez banki	-	-	40	14 498	3 346	17 884
Razem	188 761	-	277 017	151 328	149 535	766 641

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu7_pkobp.xlsx

Dłużne papiery wartościowe wg terminów zapadalności na dzień 31 grudnia 2014 roku (w wartości bilansowej)	do 1 miesiąca	powyżej 1 miesiącado 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcydo 1 roku	powyżej 1 rokudo 5 lat	powyżej 5 lat	Razem
Dłużne papiery wartościowe
emitowane przez Skarb Państwa	54 632	7 281	488 236	709 697	565 608	1 825 454
emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego	-	255	596	7 535	42 177	50 563
emitowane przez podmioty niefinansowe	-	-	183	20 226	1 737	22 146
emitowane przez inne podmioty finansowe	34	-	-	2 292	-	2 326
emitowane przez banki	102	-	-	11 949	2 580	14 631
Razem	54 768	7 536	489 015	751 699	612 102	1 915 120

aktywa_finansowe_przeznaczone_do_obrotu8_pkobp.xlsx